Những "Ông Trùm" giấu mặt sau các đường đây rửa tiền ngàn tỉ? (bài 1)

Các đường dây mafia bao giờ cũng có những hạt nhân, những “ông trùm” ẩn phía sau; Mafia Việt cũng không ngoại lệ. Hoạt động rửa tiền bằng phương thức sử dụng hóa đơn VAT khống là một nét đặc thù, đầy sáng tạo của Mafia Việt, xin tạm đặt tên loại Mafia này là loại “Mafia tài chính”... 

Loại hình Mafia tài chính này có lẽ do nó nảy sinh, nó ký sinh vào cơ chế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa, nó là sản phẩm của cái cơ chế: Đảng lãnh đạo, nhà nước quản lý và nhân dân làm chủ…

Thể chế nhà nước XHCN cũng “tam quyền phân lập” đấy chứ, nhưng tam quyền chỉ là hình thức. Chẳng ông lãnh đạo nào lại không tham gia quản lý; Cũng chẳng ông chủ nào lại không quản lý, không tự mình đề ra chủ trương, chính sách và đứng ra thực thi và chịu trách nhiệm trước mọi chủ trương đường lối do tự chính mình đề ra…

Ông chủ Việt là người không tự đề ra quyết sách, đến thành quả mà ông chủ được hưởng lại thụ động: Bắt phanh trần phải phanh trần; Cho mayo mới đường phần mayo…Thế mà lúc nào cũng được tâng bốc: nhà nước của dân, do dân và vì dân ???

Mafia tài chính lộng hành được là nhờ cái thể chế quản trị nhà nước không dựa vào luật pháp mà dựa vào ý chỉ chủ quan của đảng cầm quyền, của một nhóm người; sự độc quyền lãnh đạo nhà nước của một đảng duy nhất, của một nhóm người “ tự diễn biến”, “ tự tung tự tác” như lời của TBT Nguyễn Phú Trọng…

Thế giới thường chỉ tồn tại các đường dây Mafia kinh doanh ma túy, buôn lậu vũ khí; bảo kê nhà hàng hộp đêm, đưa người di cư trái phép…Còn Mafia tài chính như kiểu Việt Nam, hình thành ra các đường dây để rút tiền ngân sách, nhà nước một cách ngon lành với số lượng lớn thì hiếm thấy…

Vào google gõ “ phá án đường dây kinh doanh hóa đơn VAT giá trị gia tăng…” chúng ta dễ dàng đọc được 970.000 kết quả; những hiển thị nổi bật đó là những vụ án kinh doanh VAT khống của nhiều ổ nhóm xuất hiện tại một số địa bàn; xin được thống kê sơ sơ chưa hoàn toàn đầy đủ…Muốn thống kê đầy đủ số liệu chắc phải mất thời gian hàng tuần lễ tra cứu…

Xin tạm liệt kê ra đây một số số liệu, một số vụ đáng chú ý đã được các cơ quan chức năng khởi tố, đưa ra tòa tại các địa phương sau đây:

1/ Hà Nội : 

-2 vụ do TTXVN và Dân Trí đã thông tin 2 đường dây tiêu thụ hóa đơn khống 2000 tỷ VNĐ đầu tháng 12/2016…đã đưa trong loạt bài trước…

- “Ông Nguyễn Đức Chung, Giám đốc Công an TP. Hà Nội cho biết, năm 2014 công an Thành phố đã phát hiện ra 16 công ty do đối tượng Nguyễn Trường thành lập từ năm 2008 và đã bán hóa đơn khống cho 2.295 doanh nghiệp với số tiền 5.428 tỷ đồng.

Còn lại với 2.295 doanh nghiệp mua hóa đơn khống của công ty Trương, ông Chung cho biết đã phối hợp với cơ quan pháp luật để điều tra các công ty mua hóa đơn này. “Qua điều tra cho thấy các công ty mua hóa đơn chủ yếu là để chi tiêu riêng của công ty, hợp thức hóa một số hóa đơn đầu vào của công ty giống như các hoạt động kinh doanh cần hóa đơn khống và cũng có dấu hiệu của hành vi tham nhũng”, ông Chung nhận định…”(BizLIVE)

“Theo tìm hiểu, số hóa đơn được các doanh nghiệp "ma" xuất bán cho một doanh nghiệp có trụ sở tại phường Cầu Dền, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội với nội dung thanh toán cước vận chuyển.

Lần theo địa chỉ, được biết doanh nghiệp này có thực hiện hoạt động giao nhận vận chuyển hàng hóa cho khách hàng, tuy nhiên do khách hàng không có hóa đơn, chứng từ. Vì thế, doanh nghiệp phải tìm mua hóa đơn khống để hợp thức thủ tục thanh toán đầu vào.

Được biết, để hợp thức các thủ tục thanh toán tiền ngân sách, hơn 500 doanh nghiệp đã tìm đến các công ty "ma" để mua hóa đơn khống.

Một vòng quay hoàn hảo từ hóa đơn khống được hình thành, doanh nghiệp được hợp thức thủ tục thanh toán, đủ điều kiện hoàn thuế, rút tiền ngân sách. Còn người bán chẳng quan tâm doanh nghiệp có sản xuất và bán hàng hay không.”( VTV)

2/ Hải Phòng 

“Ngày 23-12 ( 2016), Đại tá Đào Anh Tuấn, Phó giám đốc Công an TP Hải Phòng khen thưởng CBCS Phòng An ninh điều tra và các đơn vị tham gia về thành tích xuất sắc, phá thành công chuyên án, đấu tranh với nhóm đối tượng mua bán trái phép hóa đơn GTGT ghi khống 1400 tỷ đồng..” 

“Lực lượng Cảnh sát biển đã bắt giữ 900 tấn than trên vùng biển giáp ranh giữa Quảng Ninh và Hải Phòng. Ngay lập tức, các đối tượng trên tàu đã trình ra những tờ hóa đơn tài chính để chứng minh nguồn gốc lô hàng.

Tuy nhiên, bằng các biện pháp nghiệp vụ, lực lượng chức năng đã lật tẩy được chiêu trò sử dụng hóa đơn hợp thức lô hàng của các đối tượng buôn lậu để trốn thuế hoặc hợp lý hóa hàng lậu… Theo thống kê của lực lượng cảnh sát biển, từ tháng 5/2015 đến nay đã phát hiện và bắt giữ trên 27.000 tấn than và gần 3 triệu lít xăng dầu phạm pháp.

Thậm chí, nếu không có hàng hóa, bạn cũng có thể dễ dàng mua hóa đơn khống ngay tại khu vực cửa khẩu Tân Thanh , tỉnh Lạng Sơn dù cơ quan chức năng cách đó không xa.” ( VTV)

3/ TP Hồ Chí Minh 

“Cơ quan CSĐT Công an Q.Bình Thạnh, TP.HCM cho biết, hiện đang mở rộng điều tra về đường dây mua bán hóa đơn trái phép có giá trị cực lớn. Bước đầu công an xác định đường dây này đã xuất bán hóa đơn trái phép, trị giá khoảng 500 tỷ đồng, gây thất thoát lớn cho Nhà nước.” ( Vietnamnet)

4/ Vụ 2 ngàn tỷ do 4 đối tượng sống tại 4 tỉnh phía nam

“Ngày 18.3, nguồn tin Thanh Niên cho biết Cơ quan An ninh điều tra, Bộ Công an vừa khởi tố 4 bị can, gồm: Nguyễn Thị Thu Thảo (31 tuổi, ngụ TP.Pleiku, tỉnh Gia Lai); Nguyễn Thị Bích Hạnh (32 tuổi, ngụ TX.Long Khánh, tỉnh Đồng Nai); Nguyễn Đình A (61 tuổi, ngụ H.Cẩm Mỹ, tỉnh Đồng Nai, Giám đốc Công ty TNHH Minh Chuyên) và Võ Thị Hồng Đào (49 tuổi, ngụ H.Châu Đức, tỉnh Bà Rịa- Vũng Tàu), về hành vimua bán trái phép hóa đơn và trốn thuế.

Ước tính trong thời gian trên, đường dây này đã mua bán hóa đơn có tổng giá trị hơn 2.000 tỉ đồng và chiếm đoạt tiền hoàn thuế hàng chục tỉ đồng.” ( Thanh Niên )

Thử làm một cuộc điều tra, phân tích bằng phương cách xã hội học để lần ra các ổ nhóm, vòi bạch tuộc mafia này được nảy nòi từ đâu để vươn ra hút máu mủ các nguồn thu chi ngân sách lên tới trên 10 ngàn tỷ VNĐ; là con số chính thức, công khai, bị lộ…

Theo nhận thức của người viết bài này, loại Mafia tài chính chỉ có thể thò vào các nguồn thu chi ngân sách để rút ruột ngân sách; Những loại hóa đơn VAT khống này ít có khả năng thò, hút vào lũng đoạn các nguồn thu, chi tư nhân, cá nhân; các công ty trách nhiệm hữu hạn…

Muốn trót lọt thì tất yếu phải có sự thông đồng giữa “kẻ trộm” và người “coi kho”…

Người viết xin tạm thời đưa ra phân tích mấy dữ liệu sau căn cứ vào các số liệu thu thập một cách ngẫu nhiên trên google:

Sử dụng VAT khống để hợp thức hàng nhập lậu

- Loại hóa đơn VAT khống được các công ty ma lập lên để hợp thức các món hàng nhập lậu; Những lô hàng muốn đưa vào lưu thông trên thị trường đòi hỏi phải có hóa đơn VAT chứng minh nguồn gốc xuất xứ…

Có thể đoán biết những vòi bạch tuộc này xuất hiện tại những cửa khẩu, những nguồn tập kết hàng lậu; Đọc thông tin thấy điều này xuất hiện tại Lạng Sơn, nơi có cửa khẩu Tân Thanh hoạt động khá nhộn nhịp và Hải Phòng có Cảng Hải Phòng, là cửa khẩu có đường hàng hải giao thương gần với nguồn hàng Trung Quốc…

Số VAT hợp thứ cho hoạt động này về doanh số của hóa đơn số lượng không nhiều bởi hàng nhập lậu nếu sử dụng VAT thì chắc sẽ không được kê khai đầy đủ, trung thực mà chỉ kê khai tượng trưng, làm phép, lấy lệ…

Báo Tuổi trẻ đã cho phóng viên điều tra sang tận nguồn hàng Trung Quốc và bám theo lô hàng về tới các tỉnh phía nam để vạch ra các mánh khóe làm ăn trốn thuế, nhập lậu này…

VAT khống sử dụng để hợp thức cho các lô hàng ma, những dự án ma cốt có chứng từ hóa đơn để hợp thức rút ra những khoản tiền có nguồn ngân sách hoặc doanh nghiệp nhà nước…

Và những hóa đơn khống, hợp thức khống chắc chắn giá trị ghi trên hóa đơn thấp hơn số lượng hàng thực tế có góp phần làm nên con số chênh lechj 20 tỷ USD hàng năm về con số giao thương giữa 2 nước do hệ thống thống kê 2 nước công bố ???

Sử dụng VAT khống hợ thức cho các dự án mua sắm trang thiết bị ma, chế biến, biến trắng thành đên các nguồn tiền ngân sách cấp

Hà Nội là nơi tập trung cơ quan đầu não, các bộ ban ngành hang hàng năm nhận một lượng tiền ngân sách phân bổ rất lớn để duy trì hoạt động hành chính công, quả trị nhà nước và hoath động sự nghiệp…

Rất có thể đây là nguồn thu hút các vòi bạch tuộc VAT bám vào để hút nguồn tiền này; vì thế nên số vụ ở Hà Nội bị phát hiện nhiều hơn và số lượng tiền ghi trên hóa đơn đến nay đứng đầu cả nước.

Sử dụng VAT khống để hưởng hoàn thuế giá trị gia tăng

Vòi bạch tuộc này xuất hiện tại các địa bàn, đầu mối kinh doanh lớn như Hà Nội, TP Hồ Chí Minh…

Điều hơi khó lý giải là hiện tại địa bàn TP Hồ Chí Minh hiện phát hiện rất ít loại tội phạm này mặc dù đây là nơi nhộn nhịp nhất cả nước, hàng năm cáng đáng nguồn thu GDP khoảng 1/3…

Có 2 khả năng: các cơ quan chức năng ở đây mẫn cán, trung thành chi phối kiểm soát được nên các vòi bạch tuộc này không hoành hành được…

Khả năng thứ 2: Các đường dây ở đây cực mạnh, khống chế chi phối nên các cơ quan pháp luật ở đây hoặc bó tay hoặc làm ngơ, đồng lõa, bảo kê chung chi với hoạt động dũng VAT khống để rút ruột ngân sách?!

Qua phân tích trên cho thấy các vòi bạch tuộc trên muốn tồn tại và phát triển được đều gắn chặt chung chi với hang loạt cơ quan chức năng, gắn với nguồn hàng, nguồn tiền thu có liên quan chặt chẽ với ngân sách nhà nước ?

Xin phân tích các hoạt động kinh doanh hóa đơn khống ở số tỉnh phía nam như Vũng Tàu, Đồng Nai có liên quan gì tới nguồn thu từ ngành dầu khí không? Có liên quan tới một loạt qun chức của ngành này đã bỏ trốn ra nước ngoài không khi họ cảm nhận thấy bị đe dọa ?

Mong nhận được thông tin trả lời từ các cơ quan điều tra qua các vụ án mà họ đã phá ?

Theo dõi các vụ án liên quan tới các đường dây này thấy hiện này mới chỉ loại đầu xâu phải đẩy ra vành móng ngựa và lại thường chịu mức án cao nhất là dăm bảy năm, chưa thấy trường hợp nào trên chục năm…

Mà loại này đầu xâu này theo thông tin của công an Hà Nội được ăn chia từ 3,2 tới 4,2 %, cao nhất là 10 % trên doanh số ghi trên VAT ?

Một dấu hỏi: Thế cái số hưởng trên (90 % chưa thấy ai bị khởi tố ?

Theo người viết bài này đây mới là hoạt động nổi trội, vòi bạch tuộc hung dữ nhất đó là “vòi bạch tuộc” các đường dây Mafia tài chính lập hóa đơn VAT khống để rút ruột ngân sách ?

Đấy là những “ông trùm”, “những con cá mập” đớp những miếng hàng ngàn tỷ VNĐ cỡ như Trịnh Xuân Thanh, Vũ Đình Duy… Loại này hoặc là đã trốn hoặc hiện đang nhởn nhơ ngoài vòng pháp luật thậm chí còn ngồi trên những chiếc ghế do BCT và Ban Bí thư quản lý nhưng chưa ai dám đụng đến mặc dù lờ mờ biết !

Nếu so sánh tội lỗi, những di hại do các đường dây này đã bị cơ quan chức năng phát hiện, đã thành án và số liệu đã có con số thiệt hại lên hàng ngàn tỷ VNĐ đem so với những hành vi của một số blogger, một số người bị xếp vào diện bất đồng chính kiến; họ có một số hành vi phát biểu lên mạng hay chỗ này chỗ kia tạo nên dư luận, tác động vào dư luận xã hội và tấc nhiên được xã hội sang lọc…Thế nhưng họ lại bị buộc tội xâm phạm lợi ích nhà nước Điều 258, hay lật đổ, tuyên truyền, chống phá nhà nước ( Điều 79 và Điều 88 ); Hình phạt thường rất nặng từ dăm bảy đến trên 10 năm tù…

Mặc dù thiết hại về vật chất chưa cơ quan nào chứng minh, kê tính được những hệ lụy do hành vi của họ gây ra ?

Số làm thất thoát thiệt hại cho nhà nước hàng ngàn tỷ VNĐ nếu công minh ra thì phải lên tới hàng ngàn, hàng vạn người… nhưng họ lại không bị làm sao, vẫn ung dung ngoại vòng pháp luật ?! Cùng lắm thì bỏ trốn ra nước ngoài vì họ có tiền, có sẵn quan hệ…

Hiện nay tại diễn đàn này nọ vẫn nghe thấy một số vị tai to mặt lớn hạ quyết tâm sẽ bắt bằng được những kẻ đã bỏ trốn ? Có mà bắt bằng mắt!

Vậy thì tính công minh của pháp chế xã hội chủ nghĩa là cái gì đây? Pháp chế của cái nhà nươc luôn hô lấy học thuyết duy vật của Mac Lê Nin làm kim chỉ nam hành động ấy mà…

( Còn nữa…)

Phạm Viết Đào.

(Blog Phạm Viết Đào)